Lorsque l’on envisage de devenir travailleur indépendant après avoir passé une grande partie de sa vie active en tant que salarié, la question de la retraite devient souvent une préoccupation centrale.
En tant que salarié, les cotisations à la retraite sont bien encadrées, automatiques et garanties par le système de protection sociale français. Cependant, devenir travailleur autonome implique généralement un changement de statut qui peut entraîner une modification du régime de retraite, notamment en termes de cotisations et de droits à la retraite.
Comment fonctionne le système de retraite en France ?
Le régime de retraite français repose sur un système par répartition. Cela signifie que les cotisations versées par les actifs actuels, les personnes exerçant une activité professionnelle, financent les pensions des retraités d’aujourd’hui via un taux de cotisation personnalisé, calculé sur la base de leur revenu. En contrepartie, les cotisants actuels accumulent des droits qui leur permettront de percevoir une pension une fois leur âge de départ à la retraite atteint.
Les principaux régimes de retraite en France sont :
- Le régime général : Il concerne les salariés du secteur privé. Les cotisations sont prélevées directement sur le salaire, une partie étant à la charge du salarié, l’autre à la charge de l’employeur. Les droits sont calculés en fonction de la durée de cotisation et du montant des salaires perçus.
- ● Le régime des indépendants : Les entrepreneurs, artisans, commerçants, professions libérales, etc. cotisent à la Sécurité sociale des indépendants (SSI). Les règles sont similaires à celles du régime général, mais les cotisations sont souvent plus élevées en proportion du revenu, surtout lorsque les revenus sont faibles.
- Les régimes complémentaires : En complément des régimes de base, il existe des régimes complémentaires obligatoires (ex : Agirc-Arrco pour les salariés du privé).
Le montant de la retraite dépend donc principalement :
- Du nombre de trimestres cotisés (âge de départ anticipé ou non).
- Des salaires perçus ou des revenus déclarés pour les indépendants.
Les carrières mixtes (salarié + indépendant) ne posent pas de problème en soi. Il faut bien veiller à cotiser régulièrement pour ne pas pénaliser le montant final de la pension, et optimiser ses cotisations sur les meilleures années.
Les principales préoccupations liées à la retraite quand on souhaite devenir indépendant
Les salariés qui envisagent de devenir indépendants se demandent souvent continuer à cumuler des points de retraite et à générer assez de trimestres. Ils s’interrogent aussi sur :
- La continuité des cotisations : L’indépendant doit cotiser de manière volontaire, souvent en étant affilié à un régime différent (ex : RSI, aujourd’hui devenu la Sécurité sociale des indépendants – SSI).
- Le montant des cotisations : Les cotisations sociales des indépendants peuvent être plus lourdes en proportion du chiffre d’affaires, notamment dans les premières années, ce qui peut rendre difficile la constitution de droits solides pour la retraite.
- Les droits acquis en tant que salarié : Ils peuvent craindre de perdre les droits déjà acquis au régime général de retraite, ou de voir leur pension future diminuer si leurs cotisations en tant qu’indépendants sont moins régulières ou plus faibles.
Pour beaucoup, ces incertitudes peuvent être un frein à l’entrepreneuriat, surtout en deuxième ou troisième partie de carrière ou après avoir déjà accumulé une partie significative de leurs droits à la retraite en tant que salarié.
Les avantages du statut d’entrepreneur-salarié en coopérative d’entrepreneur
Le statut d’entrepreneur-salarié au sein d’une Coopérative d’Activité et d’Emploi (CAE) présente une solution intéressante pour ceux qui souhaitent devenir indépendants sans renoncer aux avantages du salariat, notamment en ce qui concerne la retraite.
Les principaux avantages sont :
- Le maintien du régime de retraite des salariés : Contrairement aux autres statuts, l’entrepreneur-salarié en CAE continue de cotiser au régime général de la Sécurité sociale, comme un salarié classique. Cela signifie que les droits à la retraite continuent de s’accumuler sans interruption ni changement de régime.
- Une couverture sociale complète : En étant salarié de la CAE, vous bénéficiez également d’une couverture complète en termes de sécurité sociale (assurance maladie, assurance chômage, etc.), ce qui vous protège mieux qu’un statut indépendant classique.
- Des cotisations proportionnelles aux revenus : Comme pour tout salarié, les cotisations à la retraite sont calculées en fonction des revenus perçus, et non sur la base d’un forfait comme c’est souvent le cas pour les indépendants. Cela permet de mieux ajuster les cotisations en cas de variations de revenus.
- La mutualisation des risques : La CAE fonctionne sur un modèle collectif, où les risques sont partagés entre les entrepreneurs-salariés. Cela permet d’offrir une plus grande stabilité financière, ce qui peut avoir un impact positif sur la régularité des cotisations sociales, et donc sur le montant de la pension de retraite.
Le statut d’entrepreneur-salarié en coopérative d’entrepreneurs offre une véritable alternative pour les professionnels qui souhaitent se lancer dans l’entrepreneuriat sans sacrifier les avantages du régime général de retraite.
Ce modèle hybride permet de bénéficier de la flexibilité de l’indépendance tout en maintenant une sécurité sociale et des cotisations retraite solides, ce qui peut s’avérer particulièrement avantageux pour les personnes proches de l’âge légal de départ à la retraite ou ayant déjà cotisé de nombreuses années en tant que salarié.
Le statut d’entrepreneur salarié offre bien plus encore : accompagnement, formations, appui technique et humain pour la gestion administrative et comptable, communauté d’entrepreneurs, etc.